146/2012

sijoitusrahaston nimi;

sijoitusrahaston sääntöjen viimeisin vahvistamispäivä ja vahvistamisvaltio, toiminnan aloittamispäivä sekä toimikausi, jos sellainen on määrätty;

tiedot siitä, missä sijoitusrahaston vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla;

sijoitusrahaston tilinpäätösajankohta;

sijoitusrahaston tilintarkastajien sekä heidän varamiestensä nimet taikka hyväksytyn tilintarkastusyhteisön nimi;

sijoitusrahaston varojen arvostamista koskevat periaatteet ja menetelmät;

se, että rahasto-osuus oikeuttaa rahasto-osuuksien määrän suhteessa jakautuvaan osuuteen sijoitusrahaston varoista ottaen huomioon rahasto-osuussarjojen ja -lajien suhteelliset arvot;

tiedot rahasto-osuudenomistajien kokouksesta sekä äänivallan käyttöoikeudesta rahasto-osuudenomistajien kokouksessa;

tiedot säännellyistä markkinapaikoista, joissa rahasto-osuudet ovat julkisen kaupankäynnin kohteena;

säännöissä määrätyt osuuksien liikkeeseenlaskun ajankohdat ja tilanteet, joissa rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku ja lunastus voidaan keskeyttää;

rahasto-osuuksien merkintä- ja lunastushinnan määräytymismenetelmä ja -aikaväli;

se, missä ja milloin rahasto-osuuden merkintä- ja lunastushinnat julkistetaan;

sijoitusrahaston omistajaohjauksen tavoitteet;

sijoitusrahaston sulautumishistoria.

sijoitustoiminta, sen tavoitteet ja sijoituksiin erityisesti liittyvät riskit;

aiempi tuottokehitys ja siihen liittyvä varoitus, että sijoitusrahastoon tehdyn sijoituksen arvo voi nousta tai laskea ja että sijoittaja voi sijoituksensa lunastaessaan saada takaisin vähemmän kuin hän siihen alun perin sijoitti;

sijoittajakohderyhmä.

se, pyritäänkö sijoitustoiminnan tavoitteisiin aktiivisen vai passiivisen omaisuudenhoidon keinoin;

pääasialliset sijoituskohteet;

korkoa tuottaviin sijoituskohteisiin sijoittavista sijoitusrahastoista korkosijoitusten keskimääräistä voimassaoloaikaa koskevat mahdolliset rajoitukset;

osakkeisiin sijoittavista sijoitusrahastoista sijoitusastetta osakemarkkinoille koskevat mahdolliset rajoitukset.

osuudenomistajille tarpeellinen lyhyt kuvaus sijoitusrahastoon ja osuudenomistajaan sovellettavasta verotuksesta;

rahasto-osuuden merkinnästä ja sen lunastamisesta rahasto-osuudenomistajalta veloitettavat maksut ja niiden määräytymisperuste;

toiminnasta aiheutuvat muut mahdolliset kulut tai niiden määräytymisperuste vuoden ajalta jaoteltuina sijoitusrahaston ja sen osuudenomistajan maksettaviin kuluihin;

sijoitusrahastosta rahastoyhtiölle, säilytysyhteisölle tai kolmansille osapuolille maksettavien palkkioiden ja korvausten määrä sekä niiden laskeminen ja suoritustapa vuoden ajalta;

rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku- ja lunastusaika, -paikka ja -tapa;

rahasto-osuuksien tuotonmaksuaika, -paikka ja -tapa;

rahasto-osuuden arvon julkistamisajankohta, -paikka ja -tapa.

sijoitusrahastoa hallinnoivan rahastoyhtiön toiminimi ja sen kotivaltio;

siitä, miltä osin rahastoyhtiö käyttää toiminnassaan asiamiehiä;

rahastoyhtiön kotipaikka ja hallinnollinen päätoimipaikka, jos se ei ole sama kuin kotipaikka;

rahastoyhtiön perustamispäivä sekä sen toimintakausi, jos se on määrätty;

rahastoyhtiön toimiala;

tiedot muista rahastoyhtiön hallinnoimista sijoitusrahastoista;

rahastoyhtiön hallituksen jäsenten ja varajäsenten nimet;

rahastoyhtiön toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen nimi;

rahastoyhtiön osakepääoma.

sijoitusrahaston säilytysyhteisön toiminimi;

säilytysyhteisön pääasiallinen toimiala;

säilytysyhteisön kotipaikka ja hallinnollinen päätoimipaikka, jos se ei ole sama kuin kotipaikka.

kiinteistörahastolain (1173/1997) 18 §:ssä tarkoitetut tiedot kiinteistönarvioitsijasta;

erikoissijoitusrahaston luotonoton sallittu enimmäismäärä ja otetun luoton määrä sekä viisi suurimmat luotot antanutta luotonantajaa.

se, että syöttörahaston varoista sijoitetaan pysyvästi vähintään 85 prosenttia kohderahaston varoihin;

tiedot sijoitustavoitteesta ja -politiikasta ja niihin erityisesti liittyvistä riskeistä sekä siitä, onko syöttörahastolla ja kohderahastolla sama tulos ja missä määrin ja mistä syistä ne eroavat toisistaan sekä kuvaus sijoitusrahastolain 115 a §:n 1 momentissa tarkoitetuista sijoituksista;

lyhyt kuvaus kohderahastosta, sen organisaatiosta, sijoitustavoitteesta ja -politiikasta sekä niihin erityisesti liittyvistä riskeistä;

tiivistelmä sijoitusrahastolain 115 d §:n 1 momentissa tarkoitetusta syöttörahastoa hallinnoivan rahastoyhtiön ja kohderahastoa hallinnoivan rahastoyhtiön tai kohderahastona olevan yhteissijoitusyrityksen välisestä sopimuksesta tai pykälän 2 momentissa tarkoitetuista liiketoiminnan harjoittamista koskevista sisäisistä säännöistä;

tiedot siitä, miten osuudenomistajat voivat saada lisätietoja kohderahastosta tai 4 kohdassa tarkoitetusta sopimuksesta;

kuvaus palkkioista ja kulukorvauksista, jotka aiheutuvat syöttörahaston varojen sijoittamisesta kohderahastoon, sekä syöttörahaston ja kohderahaston kokonaiskuluista;

kuvaus syöttörahastolle aiheutuvista verovaikutuksista, jotka johtuvat sen varojen sijoittamisesta kohderahastoon.